Analisis perbedaan abnormal return dan volume perdagangan saham sebelum dan sesudah pengumuman Annual Report Award 2011 pada perusahaan pemenang Annual Report Award 2011 / Fadhillah Nurul Islami - Repositori Universitas Negeri Malang

Analisis perbedaan abnormal return dan volume perdagangan saham sebelum dan sesudah pengumuman Annual Report Award 2011 pada perusahaan pemenang Annual Report Award 2011 / Fadhillah Nurul Islami

Islami, Fadhillah Nurul (2014) Analisis perbedaan abnormal return dan volume perdagangan saham sebelum dan sesudah pengumuman Annual Report Award 2011 pada perusahaan pemenang Annual Report Award 2011 / Fadhillah Nurul Islami. Diploma thesis, Universitas Negeri Malang.

Full text not available from this repository.

Abstract

Islami Fadhillah Nurul. 2013. Analisis Perbedaan Abnormal Return dan Trading Volume Activity Saham Sebelum dan Sesudah Pengumuman Annual Report Award 2011 Pada Perusahaan Pemenang Annual Report Award 2011. Skripsi Jurusan Akuntansi. Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Malang. Pembimbing (I) Dr. Dodik Juliardi S.E. M.M Ak (II) Bety Nur Achadiyah S.Pd M.Sc. Kata Kunci Abnormal Return Volume Perdagangan Saham (Trading Volume Activity) Informasi dianggap memiliki value jika informasi tersebut mampu mengubah kepercayaan investor yang tercermin lewat perubahan harga baik yang diukur dengan abnormal return maupun volume perdagangan saham yang diukur dengan Trading Volume Activity (TVA). Penghargaan laporan tahunan dapat dijadikan sebagai sarana dalam mengirimkan sinyal positif kepada investor. Sejalan dengan manfaat yang diharapkan dari dilaksanakannya annual report award yaitu meningkatnya reputasi perusahaan dan juga memudahkan investor dalam pengambilan keputusan maka peneliti tertarik mengkaji sejauh mana pengaruh pengumuman annual report award di reaksi oleh pasar. Tujuan penelitian untuk mengetahui perbedaan abnormal return saham dan volume perdagangan saham atau trading volume activity sebelum dan sesudah pengumuman annual report award 2011. Data yang digunakan adalah data sekunder. Populasi dalam penelitian ini adalah semua perusahaan pemenang masing-masing kategori dalam ajang penghargaan Annual Report Award 2011 yang jumlahnya ada sebanyak 33 perusahaan. Metode pengambilan sampel menggunakan metode purposive sampling dan diperoleh sampel 14 perusahaan. Penelitian ini mengunakan pengujian hipotesis yang diuji dengan alat uji statistik non parametrik uji beda wilcoxon signed rank test menunjukkan bahwa signifikansi abnormal return lebih besar dari 0 05 sehingga H_0 diterima dan menolak hipotesis yang diajukan. Signifikansi trading volume activity lebih besar dari 0 05 sehingga H_0 diterima dan menolak hipotesis yang diajukan. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa terdapat perbedaan abnormal return dan trading volume activity yang signifikan antara sebelum dan sesudah pengumuman annual report award 2011. Hal ini menunjukkan bahwa investor menganggap pengumuman annual report award 2011 kurang informatif dalam memberikan sinyal kepada investor dalam melakukan investasi. Disarankan bagi peneliti selanjutnya hendaknya menambah variabel penelitian yang berhubungan dan memperpanjang tahun observasinya.

Item Type: Thesis (Diploma)
Subjects: H Social Sciences > HF Commerce > HF5601 Accounting
Divisions: Fakultas Ekonomi dan Bisnis (FEB) > Departemen Akuntansi (AKU) > S1 Akuntansi
Depositing User: Users 2 not found.
Date Deposited: 24 Mar 2014 04:29
Last Modified: 09 Sep 2014 03:00
URI: http://repository.um.ac.id/id/eprint/36728

Actions (login required)

View Item View Item